EJERCICIO DE TESORERIA

Ejercicio Práctico: El Arqueo de Caja de "Electro-Venta S.L."

Contexto: La empresa "Electro-Venta S.L." necesita cerrar su control de tesorería del mes de marzo. Como responsables administrativos, vuestra tarea es clasificar los movimientos, calcular el flujo neto y determinar el saldo final.

Datos iniciales:

• Saldo en cuenta bancaria a 1 de marzo: 4.500 €

Movimientos del mes :

1. Cobro de facturas de ventas de clientes: 12.400 €

2. Pago de nóminas de los empleados: 6.200 €

3. Pago mensual del alquiler del local: 1.100 €

4. Recibo de subvención de la CEE por digitalización: 2.500 €

5. Pago de factura de luz y agua: 350 €

6. Liquidación trimestral de IVA a Hacienda (pago): 1.800 €

7. Cobro de una comisión por intermediación comercial: 450 €

8. Pago a proveedores de mercancía: 4.100 €

9. Devolución de un préstamo bancario (cuota del mes): 600 €

📥 Tarea :

1. Clasificar los datos en una tabla de Entradas (Cobros) y Salidas (Pagos).

2. Calcular el Total de Entradas y el Total de Salidas.

3. Determinar el Saldo Final de Tesorería aplicando la fórmula:

   $$SaldoFinal=SaldoInicial+TotalEntradas-TotalSalidas$$